Plan de pensiones

Cómo pagar menos impuestos mientras ahorras para tu jubilación

Un plan de pensiones es un producto de inversión colectiva donde varios
ahorradores agrupan su dinero para invertirlo en distintos activos con el
objetivo de garantizar un ahorro para la jubilación. Además de la
jubilación, el dinero se puede rescatar en caso de fallecimiento o incapacidad,
o después de haber pasado un plazo de 10 años.

La clave está en los impuestos: Ahorra ahora, paga después

Lo más importante de un plan de pensiones es cómo afecta a tus impuestos. Las
aportaciones que haces se descuentan de tu base imponible, lo que significa que,
en la práctica, Hacienda no te cobra impuestos por ese dinero ahora.
Cuando llegues
al momento de rescatarlo, sí pagarás impuestos, pero solo sobre lo que hayas
retirado.

Ahorro fiscal según tu renta

Al aportar el máximo (1.500 €), puedes obtener un ahorro fiscal significativo.
Aquí te mostramos cómo puede variar según tu renta anual:

Aclaración importante sobre las fechas

Si haces una aportación a un plan de pensiones,
para que cuente en el año fiscal actual debe quedar registrada dentro del
propio plan antes del 31 de diciembre.

En la práctica, si la aportación se realiza muy a final de año,
puede ocurrir que no se contabilice a tiempo y pase a considerarse una
aportación del año siguiente. Por este motivo, muchas entidades recomiendan
hacer la aportación unos días antes de que termine el año, habitualmente
antes del 27 de diciembre.

Esta fecha no es un límite legal,
sino una medida de seguridad para asegurarte de que el beneficio fiscal
se aplica en la declaración del año en curso.

Aportar más allá del límite de los planes individuales

Aunque los planes de pensiones individuales tienen un límite de aportación de
1.500 € al año, existen otras vías para superar esta barrera y seguir
beneficiándote de ventajas fiscales:

Planes de empleo

Son planes que ofrece tu empresa y en los que puedes participar junto con tu
empleador.

• Las aportaciones combinadas (las tuyas más las de la empresa) pueden llegar
  hasta 8.500 € adicionales al año, dependiendo del plan y del acuerdo con la
  empresa.
• Normalmente, la empresa iguala un porcentaje de tus aportaciones, y en
  algunos casos incluso aporta más que tú, multiplicando así tu ahorro de
  forma efectiva.

Autónomos

Si eres trabajador por cuenta propia, también puedes acceder a planes de
pensiones con límites más altos que los individuales.

• Dependiendo de la normativa vigente, los autónomos pueden aportar hasta
  10.000 € al año y desgravar esas aportaciones en su declaración de la renta,
  además de los 1.500 € de los planes individuales, siempre que se cumplan
  ciertos requisitos.
• Esto permite que los autónomos tengan una herramienta potente para
  planificar su jubilación y reducir su factura fiscal.

Ventajas:

• Beneficios fiscales: Permiten desgravar al hacer la renta,
  reduciendo tu base imponible y pagando menos impuestos ahora.
• Herencia: El dinero del plan no se incluye en la masa hereditaria,
  por lo que puedes decidir a quién dejarlo.
• No embargable: Mientras no rescates el dinero, está protegido de
  embargos.
• Traspasos sin coste: Puedes mover tu dinero de un plan a otro sin
  perder las condiciones ni pagar impuestos por ello.

Desventajas:

• Límites de aportación: Solo puedes aportar hasta 1.500 € al año en planes individuales o 10.000 € en planes de empresa.
• Falta de liquidez: No puedes acceder al dinero en cualquier
  momento; está diseñado para el largo plazo.
• Impuestos al rescate: Aunque te beneficias de la desgravación
  al aportar, pagarás impuestos cuando decidas rescatar el dinero.
• Comisiones: Algunos planes tienen comisiones altas y falta de
  transparencia.

¿Cómo saber si te conviene?

Si tu base imponible es alta, los planes de pensiones pueden ser una excelente
opción para reducir tus impuestos hoy. Además, puedes
beneficiarte del ahorro fiscal reinvirtiendo esos ahorros fiscales dentro
del mismo plan o en otras inversiones, lo que puede generar un pequeño efecto
bola de nieve y aumentar tu inversión a lo largo del tiempo. Sin embargo, es
importante que consideres qué impuestos pagarás cuando rescates el dinero.
La clave está en si crees que pagarás menos impuestos en el futuro
cuando retires el dinero.

Rescate del plan: Estrategia eficiente

Para evitar pagar más impuestos de los necesarios, es recomendable
retirar el dinero poco a poco. Si decides sacar todo el dinero de golpe,
es probable que termines tributando a un tipo impositivo más alto, ya que se
sumará a los ingresos anuales y podría llevarte a un tramo superior del IRPF.

De hecho, la rentabilidad histórica de los planes de pensiones españoles en los últimos 15 años ha sido de apenas un 2,91 %, inferior incluso a la inversión en bonos del Estado a 15 años, que ofreció un 3,99 %.